Лизинг для бизнеса

Лизинг — это долгосрочная аренда имущества с правом последующего выкупа. Лизингополучатель использует объект и уплачивает лизинговые платежи, в которые входят стоимость имущества, проценты и издержки лизинговой компании.

При лизинге право собственности остается у лизинговой компании до выкупа объекта. Кредит предполагает полноправное владение имуществом, но требует залога или поручительства.

Юридические лица, ИП и в некоторых случаях физические лица (при лизинге авто). Основные требования — финансовая устойчивость и способность выполнять обязательства.

Это сторона договора, которая временно использует имущество и перечисляет собственнику лизинговые платежи. После завершения сделки лизингополучатель может выкупить объект.

Оборудование, транспорт, недвижимость, спецтехнику, сельхозтехнику. 

Землю, водоемы и иные природные объекты, объекты культурного наследия, наемный персонал.

Стабильный доход/выручка, положительная кредитная история, отсутствие долгов. Для юрлиц — регистрация в ЕГРЮЛ, наличие финансовой отчетности.

Заявление, паспорт/учредительные документы, финансовая отчетность, страховка (для транспорта).

Юридический документ, закрепляющий условия аренды, размер платежей, сроки, порядок выкупа. 

От стоимости имущества, срока договора, процентной ставки, размера аванса, выкупной стоимости и типа платежей (аннуитетный/дифференцированный).

От 1 года до 5-7 лет (для транспорта — до 3-5 лет). Срок влияет на размер ежемесячных платежей.

Фиксированная сумма для перехода права собственности после завершения договора.

Да, он включается в общую стоимость договора и оплачивается в конце срока лизинга или распределяется по ежемесячным платежам.

Лизинговый платеж — это сумма, которую уплачивает лизингополучатель за использование имущества. Платеж включает стоимость объекта, проценты за финансирование, комиссию лизинговой компании и страховку. 

В лизинге имущество учитывается на балансе лизинговой компании, есть налоговые льготы. Аренда с выкупом — простая рассрочка без оптимизации налогов.

Собственник — лизинговая компания. В некоторых случаях договор может предусматривать уплату налога лизингополучателем.

Первоначальный взнос, снижающий ежемесячную нагрузку на лизингополучателя. Чем выше аванс, тем ниже ставка.

Обычно 10%-30%, но некоторые компании предлагают 0% в рамках акций или спецпрограмм.

Да, авансовый платеж (первоначальный взнос) является частью общей суммы договора. Его размер влияет на график: чем выше аванс, тем меньше последующие платежи.

Да, обычно 15%-20%, но условия зависят от компании, типа авто и кредитной истории клиента.

Разница между общей суммой платежей и стоимостью имущества. Отображает переплату за использование лизинга.

Да, ОСАГО — обязательно. КАСКО может потребоваться для новых авто, данное условие обычно прописывается в договоре.

Лизингодатель может предложить услуги партнеров, но клиент вправе выбрать любую компанию, соответствующую требованиям договора.

Лизингополучатель может сэкономить на налоге на прибыль, налоге на имущество и НДС.

Лизинговые платежи учитываются в расходах, снижая налог на прибыль. Ускоренная амортизация уменьшает налог на имущество. НДС по платежам принимается к вычету.