Транспортный налог в 2025 году

Ежегодно осенью владельцы транспортных средств в России получают извещения об уплате транспортного налога. Налоговая служба направляет эти уведомления либо через почтовое заказное письмо, либо размещает их в онлайн-сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Однако существуют категории автовладельцев, освобожденных от этой обязанности. Кроме того, иногда налог продолжают начислять даже на уже проданные автомобили.

Правительством РФ было принято решение об увеличении ставки транспортного налога с этого года. В среднем рост составит не более 10% ежегодно. К примеру, для автомобиля с мощностью двигателя 120 л. с. ставка станет выше на 3 ₽ за каждую лошадиную силу — с 25 до 28 ₽. Таким образом, сумма налога увеличится на 360 ₽.

Что такое транспортный налог

Транспортный налог — один из видов обязательных платежей для всех ТС, которые поставлены на учет в ГИБДД. После того как автомобиль регистрируют, данные о нем и о владельце передаются в налоговую. Федеральная налоговая служба (ФНС) после расчета налога направляет квитанцию по месту регистрации владельца ТС.

Напомним, что автомобиль необходимо поставить на учет, то есть зарегистрировать его, в течение 10 дней с момента покупки. Какое наказание ждет владельца за несвоевременную регистрацию? Читайте в материале INFULL. 

Перед регистрацией авто необходимо оформить полис ОСАГО. Без него постановка ТС на учет невозможна.

Транспортный налог относится к региональным налогам. Его размер регулируется региональными властями. Решение о том, как распорядиться бюджетом от уплаты налогов регионы принимают самостоятельно. Как правило, деньги идут на развитие дорожной инфраструктуры и ремонт дорожного покрытия.

Таблица ставок транспортного налога по регионам

В налоговом законодательстве прописан единый размер ставок для всех регионов Российской Федерации. Однако у региональных властей есть право менять эти ставки самостоятельно. Но имеется нюанс – менять ставку можно не больше чем в 10 раз. Ставку рассчитывают, учитывая мощность двигателя ТС.

В зависимости от года выпуска автомобиля некоторые субъекты нашей страны могут менять размер ставки. В этом материале обратим ваше внимание на ставки по транспортному налогу в Москве, Санкт-Петербурге и Новосибирской области. Рассчитать самостоятельно размер налога на автомобиль в вашем регионе вы сможете на официальном сайте Федеральной налоговой службы России по ссылке.

Москва

Санкт-Петербург

Новосибирская область

Как рассчитывается транспортный налог

Самостоятельно заниматься подсчетами не потребуется. Эту задачу берет на себя налоговая служба. Владельцам транспортных средств приходят уведомления с указанной суммой к оплате. Если же вы хотите убедиться в правильности расчетов, выполненных ФНС, можно воспользоваться онлайн-калькулятором на сайте налоговой службы. Для этого необходимо ввести данные: год начисления налога, ваш регион, тип транспортного средства и его мощность. Также система предложит выбрать категорию льгот, если они вам положены.

Когда рассчитывают транспортный налог, учитываются такие показатели, как региональная ставка, период, за который производится расчет, а также учитывается наличие повышающего коэффициента (для дорогих автомобилей).

Налог на роскошь

Для владельцев авто премиальных марок рассчитывается налог с повышенным коэффициентом. Такой коэффициент существует с 2014 года. С того момента, как данный коэффициент был введен в действие, к категории дорогих авто стали относиться ТС дороже 3 млн ₽. Но в 2022 году Госдумой были приняты поправки об увеличении минимальной стоимости автомобилей, на которую стал распространяться повышенный коэффициент. И эта сумма выросла до 10 млн ₽. При расчете суммы налога к ставке и периоду прибавляется еще и повышающий коэффициент.

Минпромторг России ежегодно обновляет список автомобилей, которые относятся к категории роскошных. В этом году перечень дорогих авто еще не обновлялся. Но если при покупке автомобиля в договоре указана стоимость более 10 млн ₽, то повышенный коэффициент точно добавится при расчете налога.

Для определения размера транспортного налога на автомобили, включенные в список роскошных, учитывается мощность двигателя автомобиля в лошадиных силах, которая умножается на соответствующую налоговую ставку, зависящую от мощности машины. Конкретные ставки устанавливаются каждым регионом самостоятельно.

Срок уплаты транспортного налога в 2025 году

Квитанция для уплаты налога на транспорт должна приходить собственникам авто в сентябре. А вот уплатить его каждый владелец должен до 1 декабря включительно.

Например, налог на транспорт за 2024 год каждый владелец авто должен будет уплатить до 1 декабря 2025 года.

Проще всего уплачивать налог онлайн. Сделать это можно на портале “Госуслуги” или на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Обратите внимание: если у вас в собственности есть автомобиль, но налог на него вам не пришел, необходимо обратиться в отделение налоговой службы. Иначе неуплаченный налог может стать задолженностью.

Штраф за неуплату

Согласно статье 122 Налогового кодекса РФ, для граждан, которые не уплатили налог, предусмотрены штрафы в размере 20% от суммы налога:

• если он уплачен не полностью;

• неумышленно занижена ставка по причине неверных сведений о мощности двигателя;

• либо была допущена ошибка в расчетах.

Штраф в размере 40% от суммы налога положен, если налогоплательщик уклонился от уплаты налога. За каждый просроченный день будут начисляться пени. Расчет производят по формуле: задолженность (сумма) × 1/300 от ставки ЦБ × количество дней просрочки. Если собственник так и не произведет уплату, то налоговая может подать в суд. По судебному приказу денежные средства списывают со счета принудительно.

Льготы по транспортному налогу

При начислении налога учитывают два вида льгот: федеральные и региональные. Благодаря федеральной льготе освобождаются от уплаты налогов собственники ТС, специально оборудованных для инвалидов. Мощность двигателя такого автомобиля не должна превышать 100 л. с. С 2024 года от налога на транспорт также освобождены владельцы сельхозтранспорта.

Что касается региональных льгот, то они находятся в ведении субъектов РФ. Например, в столице налог не уплачивают ветераны боевых действий, граждане, имеющие статус инвалида I и II групп, а также многодетные семьи. На льготу в многодетной семье может претендовать только один из родителей. Некоторые регионы не освобождают собственников от налога полностью, но при этом дают определенные скидки.

Уточнить, полагается ли льгота вам, можно на сайте ФНС по ссылке. По этой же ссылке в разделе “справочная информация” можно получить информацию о льготах по уплате налога для участников СВО. Далее разберем как работает льгота и как ее получить на примере таких регионов как Московская и Ленинградская область.

От льгот в обоих регионах освобождены мобилизованные граждане и добровольцы. В Московской области под льготу попадают легковые транспортные средства с мощностью двигателя до 150 л.с. В Ленинградской области – легковые ТС с мощностью двигателя до 250 л.с., мотоциклы, мотороллеры, катеры, а также моторные лодки и другие водные ТС.

Льгота может быть применена только к одному ТС.

Получить льготу можно, направив заявление в налоговый орган. К нему необходимо приложить документы, подтверждающие право на льготу. Подать заявление можно через МФЦ, по почте или через личный кабинет. Если налогоплательщиком не было представлено заявление об отказе применять налоговую льготу, то она предоставляется автоматически при наличии сведений в налоговом органе. Также действует отсрочка по уплате налогов во время военной службы и в течение нескольких месяцев после ее завершения (со дня демобилизации до 28 числа третьего месяца после дня окончания службы).

Как уменьшить сумму налога на автомобиль

Чтобы уменьшить величину налога, внимательно изучите, подходите ли вы или само ТС под какую-либо льготную категорию. Проверить это можно здесь. В связи с тем, что размер налога напрямую зависит от мощности двигателя, некоторые собственники прибегают к таким мерам, как снижение мощности двигателя, что является весьма сомнительным способом сэкономить.

Также для экономии на налоге можно приобрести электромобиль, так как во многих регионах РФ на небензиновые автомобили действуют большие скидки, а в некоторых регионах жители и вовсе освобождены от его уплаты. Еще одним способом сэкономить на транспортном налоге является переоформление его, например, на родственника, который может получить льготу (ветераны боевых действий, инвалиды, граждане, имеющие государственные награды и др.).

Как проверить задолженность по транспортному налогу

Проверить наличие задолженности можно тремя способами:

• на официальном сайте ФНС по фамилии собственника или ИНН;

• на портале “Госуслуги”;

• при личном посещении налоговой.

Также сведения о задолженности собственника есть на сайте ФССП (Федеральной службы судебных приставов).

Популярные вопросы

В этом материале мы рассказали вам о том, что такое налог на транспорт, как он рассчитывается, а также о том, когда его нужно уплатить, о льготах и о штрафах. Кроме того, редакция INFULL подготовила для своих читателей ответы на самые популярные вопросы, касаемые транспортного налога.

Что, если у меня электромобиль

На сегодняшний день от транспортного налога полностью освобождены владельцы электромобилей, но лишь в некоторых субъектах РФ. Жители Москвы и Московской области, Санкт-Петербурга, Ростовской области и других регионов нашей страны не уплачивают налоги на электромобили. В некоторых городах нашей страны собственникам небензиновых автомобилей полагаются скидки. Размер скидок варьируется от 20% до 50%. Жители Краснодарского края и Калининградской области освобождены от уплаты налога на электромобиль, если мощность двигателя ТС не превышает 150 л. с. Данные льготы применяются только в отношении физических лиц.

Я продал автомобиль, может ли мне прийти транспортный налог

По законодательству налог обязан уплачивать тот, на кого оформлен автомобиль. При продаже ТС изменение данных произойдет, когда покупатель подаст заявление на перерегистрацию в ГИБДД. Сделать это необходимо в течение 10 дней с момента покупки машины. Прежний владелец будет уплачивать налог на автомобиль до тех пор, пока покупатель не перерегистрирует автомобиль.

Также налог бывшему собственнику может приходить, если машина была продана не стандартным образом. Например, раньше часто практиковалась продажа по доверенности. Или по каким-то причинам сведения из Госавтоинспекции не поступили в ФНС. 

Когда перестает начисляться транспортный налог

Если вы оказались в ситуации, когда после продажи авто вам приходит налог, первым делом нужно внимательно изучить квитанцию. Возможно, налог пришел за то время, когда владельцем автомобиля были еще вы. После чего необходимо проверить, был ли поставлен автомобиль на учет новым владельцем. Если вы понимаете, что покупатель не переоформил авто, то вам необходимо обратиться в подразделение ГИБДД в течение 10 дней с момента продажи машины и написать заявление о прекращении регистрации. Не забудьте приложить документы, которые подтвердят факт заключения сделки. После вашего обращения ГИБДД снимет транспортное средство с учета и передаст обновленные данные в налоговую службу. После этого налог перестанут начислять. 

Сколько лошадиных сил не облагается налогом

В нашей стране налоговая ставка на ТС зависит от мощности двигателя. Чем мощнее транспортное средство, тем сумма налога будет выше. Специально оборудованные для инвалидов автомобили, у которых двигатель мощностью меньше 100 л. с., налогом не облагаются вообще.

Где самый низкий налог на машину в России

Республика Ингушетия является тем регионом, в котором установлены самые низкие налоговые ставки. В зависимости от транспортного средства налоговая ставка может варьироваться от 5 ₽ до 40 ₽. Также машины, имеющие небольшую мощность двигателя, обходятся дешевле для жителей Крыма и Ханты-Мансийского автономного округа.