Пенсия для самозанятых – добровольные пенсионные отчисления

Федеральной налоговой службой России в ноябре прошлого года было зарегистрировано более 9 млн граждан, имеющих статус самозанятых. Совокупный доход составил 2,9 трлн ₽. Обычно отчисление страховых взносов производит работодатель. И если самозанятый нигде не устроен, возникает вопрос, на что он может рассчитывать, когда придет время выхода на пенсию. Поскольку самозанятые не платят в СФР взносы, страховой стаж для начисления пенсионных выплат не формируется. В данной ситуации самозанятый может сам делать пенсионные взносы, чем обеспечит себе пенсию в будущем. 

Получают ли пенсию самозанятые

Как вы уже поняли, пенсию самозанятые не получают. Действующее законодательство не обязывает их совершать взносы. Самозанятые уплачивают минимум налогов: 4%, если доход получен от физических лиц, и 6% – от ИП или юрлиц. Эти выплаты распределяются таким образом:

• 63% из них направляются в региональный бюджет;

• 37% на обязательное медицинское страхование.

На пенсию никаких отчислений самозанятые граждане не производят. Пенсионные коэффициенты (баллы) не накапливаются. Соответственно, страховая пенсия не формируется. При отсутствии трудового стажа самозанятые могут рассчитывать только на социальную пенсию. Ниже разберем разницу между страховой и социальной пенсией.

Пенсионные баллы – это показатели, от которых зависит величина будущей пенсии. Их начисляют за каждый год работы гражданина. Количество баллов зависит от суммы страховых взносов, которые работодатель выплачивает за период работы сотрудника и его стажа. 1 балл в 2024 году стоит 133,05 ₽. В прошлом году стоимость одного балла была равна 123,77 ₽.

Социальная пенсия

Социальная пенсия предусмотрена для граждан, у которых отсутствует необходимый пенсионный стаж и недостаточно пенсионных баллов для получения страховой пенсии. Размер социальной пенсии регулируется государством. Также социальная пенсия проходит ежегодную индексацию, и ее размер поднимают до уровня прожиточного минимума пенсионера в конкретном регионе России. В этом году ее фиксированный размер составляет 8 135 ₽. Такая пенсия назначается позже страховой. В 2024 году женщины выходят на социальную пенсию в 63 года, а мужчины – в 68 лет. 

Страховая пенсия

Страховую пенсию в нашей стране получают граждане, которые имеют трудовой стаж, а также необходимое количество пенсионных баллов. В этом году для выхода на страховую пенсию необходим 15-летний стаж работы, а сумма баллов должна быть не менее 28,2. Возраст выхода на страховую пенсию – 58 лет для женщин и 63 года для мужчин. Требования к стажу и количеству баллов растет ежегодно. Соответственно, в следующем году эти показатели будут выше.

Страховая пенсия рассчитывается так: фиксированная выплата + сумма пенсионных баллов × стоимость одного балла на дату назначения пенсии.

Самозанятые граждане могут получать социальную пенсию по возрасту или уплачивать взносы на страховую пенсию самостоятельно. 

Как вносить пенсионные взносы самозанятому

Для получения страховой пенсии в будущем самозанятые могут зарегистрироваться в СФР (ПФР) в качестве плательщика взносов и самостоятельно выплачивать их.

СФР – это Социальный фонд России. Образовался он при слиянии Пенсионного фонда и Фонда социального страхования в 2023 году. Теперь СФР полностью выполняет их функции. 

Делать взносы проще всего в приложении «Мой налог». Для этого понадобится сформировать заявку и заключить договор на добровольное страхование. Сделать это можно также в приложении. Скачайте приложение, выберите раздел «Пенсионное страхование» и там подайте заявление. С помощью этого приложения вы также можете уплачивать налоги и формировать справки об их уплате, смотреть статистику поступлений и пр. Есть еще несколько способов, как можно подать заявление на добровольное страхование: через личный кабинет на сайте СФР, в отделении СФР или по почте. 

Перед тем как начать уплачивать взносы, рекомендуем обратить внимание на некоторые нюансы:

• Совершать взносы самозанятые могут в течение года частями. А могут одним платежом за раз. Важно, чтобы оплата прошла до 31 декабря отчетного года.

• Год страхового стажа исчисляется исходя из суммы взносов, произведенных за 12 месяцев. В прошлом году, согласно закону, эта сумма была равна 42 879 ₽.

• Если заявление подать в середине года, то сумма в первый год будет ниже – пропорционально оставшимся дням до конца года.

• Можно перечислять меньше, чем за весь год. Но стаж при этом будет сформирован пропорционально сумме. То есть за календарный год начислят меньше одного года страхового стажа.

• Возможности «докупить» стаж за предыдущие годы у самозанятых нет.

• Максимальная сумма взносов не может быть больше, чем восьмикратный МРОТ за 12 месяцев.

В целом у самозанятых есть еще несколько вариантов накопить на пенсию. Например, можно быть официально трудоустроенным и иметь статус самозанятого. Закон этого не запрещает. В такой ситуации взносы будут выплачиваться работодателем. Самозанятому будут начисляться необходимые баллы и стаж. Также можно сформировать финансовую подушку, открыв депозит в банке. Либо копить самостоятельно.