Чем отличается лизинг от кредита

Когда речь заходит о приобретении автомобиля или оборудования, многие задумываются: что выбрать — лизинг или кредит? В чем отличие? Оба варианта позволяют получить нужный актив сразу, но между ними есть существенные различия. В этой статье мы объясним, чем лизинг отличается от кредита простыми словами и поможем вам сделать правильный выбор.

Что такое лизинг

Лизинг — это финансовая услуга, при которой лизинговая компания покупает имущество (например, автомобиль или оборудование) и передает его вам в пользование за ежемесячную плату. По окончании срока договора вы можете выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его лизинговой компании.

Приведем пример. Вы хотите купить новый автомобиль, но не хотите сразу тратить крупную сумму. Лизинговая компания покупает авто и передает его вам в аренду с правом последующего выкупа.

Что такое кредит

Кредит — это заем денежных средств у банка для покупки имущества. Вы становитесь собственником актива сразу после оформления сделки, но обязаны выплачивать банку сумму кредита с процентами в течение установленного срока.

Например. Вы берете кредит на покупку автомобиля, становитесь его владельцем и выплачиваете банку ежемесячные платежи.

Основные отличия лизинга от кредита

Лизинг и кредит являются популярными финансовыми инструментами, позволяющими предприятиям и физическим лицам приобретать необходимое имущество без значительных единовременных затрат. Однако между этими двумя формами финансирования существуют важные различия, влияющие на выбор оптимального решения для конкретных нужд.

Чем отличается лизинг от кредита:

1. Собственность. При кредите вы сразу становитесь владельцем имущества, а при лизинге — только после окончания договора и выплаты остаточной стоимости.

2. Учет налога. Лизинг позволяет снизить налог на прибыль и НДС, что особенно выгодно для бизнеса.

3. Первоначальный взнос. В лизинге он обычно ниже, чем в кредите.

4. Сроки. Лизинговые договоры часто заключаются на более длительный срок, чем кредитные.

Плюсы и минусы лизинга

Лизинг представляет собой финансовую операцию, обладающую рядом преимуществ, делающих его привлекательным инструментом для бизнеса и частных лиц. В то же время, как и любой другой финансовый продукт, лизинг имеет свои недостатки, которые важно учитывать перед заключением договора.

Плюсы и минусы кредита

Кредит является одним из наиболее распространенных способов привлечения заемных средств, который обладает рядом преимуществ, делающих его популярным среди физических и юридических лиц. Тем не менее кредитные продукты имеют и свои недостатки, понимание которых поможет сделать осознанный выбор при планировании финансовых операций.

Кому подходит лизинг

Лизинг идеально подходит для бизнеса, так как позволяет снизить налоговую нагрузку и сохранить оборотные средства. Также он может быть выгоден физическим лицам, которые хотят приобрести автомобиль с минимальными первоначальными затратами.

Что можно взять в лизинг

Лизинг предоставляет широкие возможности для приобретения различных видов имущества, позволяя клиентам получать необходимые активы без значительных первоначальных инвестиций. Среди множества вариантов можно найти подходящие решения как для бизнеса, так и для личных нужд.

В лизинг можно взять:

• автомобили (новые и с пробегом);

• оборудование;

• недвижимость;

• спецтехнику.

Как работает лизинг – поясняем на примере

Процесс лизинга достаточно прост и состоит из нескольких ключевых этапов. Чтобы лучше разобраться в механике работы лизинга, рассмотрим этот процесс на конкретном примере.

Вот как работает лизинг:

1. Компания выбирает нужный экскаватор за 10 млн ₽.

2. Заключается договор с лизинговой компанией на 3 года с ежемесячным платежом 300 000 ₽ и первоначальным взносом 20%.

3. Лизинговая компания покупает технику и передает ее компании.

4. Компания пользуется экскаватором, платя ежемесячные взносы.

5. По истечении срока лизинга техника возвращается или выкупается по остаточной стоимости (например, 500 000 ₽).

Таким образом, лизинг позволяет компании использовать технику сразу, постепенно выплачивая ее стоимость.

Налоговый учет при кредите и лизинге

Лизинг предоставляет более гибкий подход к налоговому учету. Платежи по лизингу можно рассматривать как операционные расходы, что позволяет уменьшить налогооблагаемую базу. Помимо этого, существует возможность возмещения НДС (налога на добавленную стоимость) с лизинговых платежей, что делает лизинг еще более выгодным с точки зрения налоговой оптимизации.

При получении кредита компания учитывает полученные денежные средства как долг, подлежащий возврату банку. Проценты по кредиту включаются в состав расходов, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Однако основной долг (тело кредита) не признается расходом и не влияет на уменьшение налога на прибыль.

Как выбрать между кредитом и лизингом

Выбор зависит от ваших целей и финансовых возможностей. Если вам важно снизить налоговую нагрузку и сохранить оборотные средства, выбирайте лизинг. Если вы хотите сразу стать собственником, лучше взять кредит.

Расчеты для выбора кредита или лизинга

Давайте посмотрим на отличие лизинга от кредита в цифрах:

• Стоимость автомобиля: 3 млн ₽.

• Срок использования: 3 года.

• Ставка по кредиту: 12%.

• Лизинговая ставка: 13%.

• Первоначальный взнос по кредиту: 30% (900 000 ₽).

• Первоначальный взнос по лизингу: 0%.

Хотя в этом примере итоговая сумма по лизингу чуть выше, чем по кредиту, лизинг имеет ряд преимуществ:

1. Нет первоначального взноса. Это особенно полезно, если у вас нет крупной суммы для внесения сразу.

2. Налоговые льготы. Платежи по лизингу могут быть учтены как расходы, что снижает налог на прибыль. А еще можно вернуть НДС.

3. Баланс компании. Лизинг не увеличивает вашу задолженность на балансе, что улучшает финансовые показатели.

В итоге, несмотря на чуть большую итоговую сумму, лизинг может оказаться выгоднее благодаря дополнительным финансовым и налоговым плюсам.

Куда обращаться за лизингом

За лизингом можно обратиться в специализированные лизинговые компании или банки, которые предоставляют такие услуги. Например, ВТБ Лизинг, Сбербанк Лизинг, Альфа-Лизинг. Рассчитать лизинг и сравнить условия от разных лизинговых компаний вы можете на нашем сайте. Или оставьте заявку, и с вами в течение 5 минут свяжется наш специалист.

Заключение и рекомендации

Лизинг и кредит — это два разных способа финансирования, каждый из которых имеет свои преимущества и недостатки. Если вы хотите снизить налоговую нагрузку и сохранить оборотные средства, выбирайте лизинг. Если вам важно сразу стать собственником, лучше взять кредит. В любом случае перед принятием решения проконсультируйтесь с финансовым специалистом.