Что такое лизинг автомобилей и как он работает

Далеко не всегда у человека есть возможность здесь и сейчас приобрести, допустим, автомобиль или же необходимое оборудование для собственного бизнеса за полную сумму. Да и вообще, многие владельцы бизнеса предпочитают не тратить большую часть бюджета организации на закупку дорогостоящего оборудования, а направлять эти деньги на развитие своего дела.

Некоторые прибегают к помощи финансовых организаций и оформляют кредитные займы. Кто-то годами откладывает деньги, но для бизнеса это не лучшая идея. А кто-то решает воспользоваться услугами лизинга. Что же такое лизинг и как он работает, читайте далее.

Определение лизинга

Лизинг (от англ. lease — аренда) — это финансовая услуга, заключающаяся в том, что лизинговая компания (лизингодатель) приобретает имущество у продавца и передает его в долгосрочную аренду клиенту (юрлицу), который впоследствии имеет право выкупить это имущество. Зачастую за чисто символическую сумму.

Как правило, сделка проходит с участием трех лиц:

• Лизингодатель. Лизингодателем является лизинговая компания. Чаще всего это банки или другие юридические организации, у которых есть достаточное количество средств, чтобы иметь возможность приобретать дорогостоящее имущество. При выборе лизингодателя рекомендуем обращать внимание на те организации, которые хорошо себя зарекомендовали на рынке.

• Лизингополучатель. Лизингополучателем может быть как юридическое лицо, так и ИП. Также по закону разрешается передавать имущество в финансовую аренду физическим лицам. Это та сторона сделки, которая нуждается в дорогостоящем имуществе для осуществления собственной коммерческой деятельности.

• Продавец. Продавец является третьей необходимой стороной в сделке. Продавцом может выступать юридическое лицо и индивидуальный предприниматель, который в обязательном порядке платит НДС. Продавец по договору поставляет имущество, которое и будет предметом лизинговой сделки.

Для лучшего понимания, что же такое лизинг и как он работает, приведем простой пример. Лизинговая компания, тот самый лизингодатель, покупает у продавца, допустим, автомобиль, а затем предоставляет его в пользование лизингополучателю. Клиент, в свою очередь, выплачивает каждый месяц определенную сумму (прописана в договоре), которая одномоментно является и платежом за аренду авто, и оплатой за предоставляемый лизингодателем кредит. После того как срок действия контракта закончился, лизингополучатель имеет право выкупить имущество по остаточной стоимости и стать его полноправным владельцем. Либо же лизингополучатель может вернуть его лизингодателю. Таким образом, лизинг автомобиля — это финансовая аренда ТС, позволяющая поэтапно приобретать автомобиль в собственность.

Виды лизинга

Существует несколько видов лизинга, каждый из которых обладает своими особенностями и подходит для разных целей бизнеса. В зависимости от условий договора и участников сделки, лизинг делится на различные категории, каждая из которых имеет свои преимущества. Разнообразие форм лизинга позволяет компаниям выбирать наиболее подходящую схему финансирования для приобретения необходимого оборудования или активов.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг — это когда компания покупает оборудование или другой актив и сдает его в аренду другой компании на длительный срок. По сути, это аренда с возможностью последующего выкупа. Например, предприятие хочет обновить парк техники, но у него нет достаточного количества денег, чтобы сразу купить новое оборудование. Тогда оно обращается к лизинговой компании, которая покупает необходимое оборудование и передает его предприятию в пользование на определенный срок. За это предприятие регулярно платит арендную плату, а после окончания срока аренды может либо вернуть оборудование, либо выкупить его по остаточной стоимости. Таким образом, финансовый лизинг помогает бизнесу обновлять технику или расширять производство без крупных единовременных затрат.

Операционный лизинг

Операционный лизинг — это аренда оборудования или другого имущества на относительно короткий срок, после которого объект возвращается владельцу. В отличие от финансового лизинга, где подразумевается последующий выкуп, в операционном лизинге основное внимание уделяется временному использованию имущества.

Предположим, строительной компании нужен экскаватор на один сезон для выполнения конкретного проекта. Вместо покупки дорогостоящей техники она может взять ее в операционный лизинг у специализированной компании. После завершения работ экскаватор возвращается обратно, и компания не несет расходов на его содержание, ремонт и хранение. Такой подход особенно удобен, когда техника нужна временно или часто меняется в зависимости от характера работы.

Возвратный лизинг

Возвратный лизинг — это такая форма финансовой сделки, при которой владелец имущества продает его лизинговой компании, но тут же берет это самое имущество в аренду. То есть собственник продолжает пользоваться своим имуществом, но получает деньги от продажи, которые может использовать на другие нужды.

Например, компания владеет зданием, но ей срочно нужны средства для расширения производства. Она продает здание лизинговой фирме, а потом берет его в аренду на определенных условиях. Таким образом, компания продолжает распоряжаться помещением, но уже как арендатором, а полученные деньги направляет на развитие своего бизнеса. То есть такой вид лизинга подразумевает, что лизингодатель и лизингополучатель — это одно и то же лицо.

Подробно разбирали, что такое возвратный лизинг в этой статье.

Лизинг vs кредит

Лизинг и кредит — это два способа получения необходимых ресурсов, будь то деньги или имущество, но они различаются по условиям и механике использования.

Важные отличия

Приведем пример на покупке автомобиля:

• Кредит. Вы берете кредит в банке на покупку нового автомобиля. Получив деньги, вы сами выбираете машину, покупаете ее и становитесь ее владельцем. Теперь вы обязаны ежемесячно платить банку долг вместе с процентами.

• Лизинг. Вы договариваетесь с лизинговой компанией, которая покупает нужную вам машину и передает ее вам в пользование. Вы платите ежемесячные взносы за аренду, а в конце срока можете либо вернуть автомобиль, либо выкупить его.

Еще одним выигрышным отличием лизинга от кредита является возможность договориться о скидке с продавцом (например, с заводом-производителем автомобилей или оборудования). При покупке имущества в кредит такая опция заявителю недоступна.

Лизинг vs аренда

Что касается отличия лизинга от аренды, тут тоже все просто. Лизинг и аренда — оба эти понятия связаны с временным использованием имущества, но между ними есть важные различия.

Основные отличия

Преимущества и недостатки лизинга

Пожалуй, основным преимуществом лизинга является возможность выкупа имущества по минимальной остаточной стоимости. Также плюсами лизинга являются быстрая скорость рассмотрения заявки и минимальное количество документов, требуемых для оформления сделки. Лизингополучателю нет нужды представлять лизинговой компании имущество в залог и есть возможность приобрести имущество, бывшее в употреблении. Нет необходимости в покупке исключительно нового товара.

Лизинговая сделка имеет довольно гибкую систему платежей. Если клиент лизинговой компании имеет сезонный бизнес, то распределить платежи по сделке можно так, чтобы они пришлись на самые прибыльные месяцы. Ну и к последнему, не менее приятному преимуществу отнесем тот факт, что за имущество, взятое в лизинг, лизингополучатель может не платить имущественный налог. Так как лизинговое имущество не находится в собственности лизингополучателя.

Преимущества для ИП

Индивидуальные предприниматели могут воспользоваться преимуществами лизинга, такими как минимальные требования к документам и отсутствие необходимости залога. Это упрощает процесс получения имущества и снижает риски для бизнеса. Гибкая система платежей также важна для сезонных предприятий, позволяя оптимизировать расходы в зависимости от доходов.

Преимущества для ООО

Организации могут снизить налоговую нагрузку благодаря отсутствию уплаты налога на имущество, взятое в лизинг. Возможность выкупа имущества по остаточной стоимости делает этот инструмент привлекательным для долгосрочных инвестиций. Быстрое рассмотрение заявок и минимальный пакет документов ускоряют процесс обновления парка оборудования.

Преимущества для физлиц

Физические лица могут приобретать необходимые товары без значительных первоначальных вложений, оплачивая их постепенно. Доступность бывших в употреблении товаров позволяет сэкономить на приобретении имущества. Лизинговая схема удобна для частных лиц, которым необходимы автомобили или другое имущество, но нет желания брать кредиты.

Недостатки лизинга

Несмотря на многочисленные преимущества, у лизинга есть и некоторые недостатки. Вот основные из них:

• Ограничение прав на имущество. Пока действует договор лизинга, имущество фактически принадлежит лизинговой компании. Это означает, что вы не имеете полной свободы действий в отношении предмета лизинга. Например, нельзя продать или передать его другому лицу без согласия лизингодателя.

• Риск потери имущества. Если вы не сможете своевременно вносить платежи, лизинговая компания вправе изъять предмет лизинга.

• Ограниченный выбор имущества. В некоторых случаях лизинговые компании ограничивают выбор объектов, которые можно взять в лизинг. Это может означать, что вы не сможете найти нужный товар или оборудование среди предложений лизингодателя.

• Налоговые ограничения. Несмотря на налоговые льготы, связанные с лизингом, существуют определенные правила и ограничения, касающиеся учета и списания затрат. Это требует внимательного подхода к бухгалтерии и может потребовать дополнительной консультационной поддержки.

• Дополнительные обязательства. Некоторые договоры лизинга содержат строгие условия обслуживания и эксплуатации имущества. Нарушение этих правил может повлечь штрафы или даже расторжение контракта.

Специалисты по лизингу компании INFULL рекомендуют внимательно изучать условия договора лизинга и консультироваться с профессионалами, чтобы минимизировать возможные риски и неудобства.

Как оформить лизинг

Чтобы оформить лизинг, следуйте простым шагам:

1. Выберите лизинговую компанию. Изучите предложения нескольких компаний, сравните условия и выберите наиболее подходящее.

2. Определитесь с объектом лизинга.

3. Подготовьте документы. Обычно требуются паспорт, ИНН, справка о доходах и документы, подтверждающие деятельность компании (для юрлиц).

4. Подайте заявку. Заполните анкету и предоставьте необходимые документы в лизинговую компанию.

5. Ожидайте решения компании. Обычно это занимает несколько дней.

6. Подпишите договор лизинга, внимательно изучив все условия.

7. После подписания договора лизинговая компания передаст вам имущество в пользование.

Думаете о приобретении оборудования в лизинг? Оставьте заявку, и наши специалисты ответят на каждый ваш вопрос.

Требования к лизингополучателю

Требования к лизингополучателю зависят от типа лизингового соглашения и конкретной лизинговой компании. Эти требования помогают лизинговым компаниям оценить надежность клиента и минимизировать свои риски.

К основным критериями, которые предъявляют к клиентам лизингополучатели, относятся:

• Финансовое состояние. Лизингодатель оценивает платежеспособность клиента. Важно иметь стабильный доход и положительную кредитную историю.

• Документы. Необходимо предоставить комплект документов, подтверждающих личность (паспорт) и финансовую состоятельность (справка о доходах, выписка из банковского счета).

• Бизнес-план (для предпринимателей). Компании могут требовать детальное описание планируемого использования имущества и прогнозируемый доход от его эксплуатации.

• Залог или поручительство. Иногда требуется предоставление залога или привлечение поручителей для снижения рисков лизингодателя.

• Опыт ведения бизнеса. Для корпоративных клиентов может учитываться длительность существования компании и стабильность ее деятельности.

• Отсутствие задолженностей. Наличие непогашенных кредитов или судебных разбирательств может негативно сказаться на решении о предоставлении лизинга.

Лизинговые платежи

Лизинговые платежи — это регулярные выплаты, которые лизингополучатель обязан делать в течение срока действия договора лизинга. Размер платежа зависит от:

• стоимости имущества;

• срока лизинга;

• процента удорожания и других условий, оговоренных в договоре.

Лизинговые платежи включают в себя амортизационные отчисления, проценты за пользование денежными средствами и иногда дополнительные услуги, такие как страхование и техническое обслуживание.

Налоги и лизинг

Лизинг предоставляет ряд налоговых преимуществ. Во-первых, лизинговые платежи относятся на себестоимость продукции, что уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.

Во-вторых, имущество, находящееся в лизинге, не облагается налогом на имущество, поскольку оно числится на балансе лизинговой компании. Также возможно применение ускоренной амортизации, что позволяет быстрее списывать стоимость имущества и снижать налоговую нагрузку. Однако важно правильно вести учет и документирование всех операций, связанных с лизингом, чтобы избежать проблем с налоговой инспекцией.

Обратный лизинг

Обратный лизинг — это способ получить деньги за свое имущество, сдав его в аренду самому себе. Представьте, что вы владеете машиной или оборудованием, но вам срочно понадобились деньги. Вы можете продать авто лизинговой компании, а потом взять ее в аренду. Так вы получите деньги сейчас, продолжая пользоваться ТС, а позже сможете ее выкупить обратно.

Риски обратного лизинга

Хотя обратный лизинг кажется удобным способом быстро получить деньги, у него есть свои риски:

• Если вы перестанете вовремя платить аренду, лизинговая компания может забрать предмет лизинга навсегда.

• Общая сумма, которую вы заплатите за аренду и выкуп, может оказаться больше, чем если бы вы, например, взяли бы деньги в банке.

• В договоре могут быть скрытые условия, которые усложнят или сделают невозможным выкуп обратно.

Поэтому, прежде чем соглашаться на обратный лизинг, хорошо подумайте, нет ли других способов решить свои финансовые проблемы.

Что можно и нельзя взять в лизинг

Оформить в лизинг можно:

• Транспорт. Автомобили, автобусы, спецтехнику. 

• Оборудование. От крупных промышленных станков до оргтехники и компьютеров.

• Недвижимость. Здесь речь пойдет о коммерческой недвижимости. Это может быть помещение под склад, гаражи и офисная недвижимость.

• Сотрудников. Как бы странно это не звучало. По закону нашей страны люди не могут быть предметом аренды. Здесь правильнее будет назвать это арендой труда – аутсорсинг и аутстаффинг. Например, уборка помещений, доставка еды в офисы или бухгалтерское или юридическое сопровождение фирм.

Взять в лизинг нельзя: земельные участки, товары массового потребления (еда, одежда, бытовая техника и пр.), вторичное имущество с низкой ликвидностью, интеллектуальная собственность и запрещенные законом предметы. Эти ограничения обусловлены экономическими и юридическими факторами, которые делают лизинг таких предметов невозможным.

Как выбрать лизинговую компанию

Поскольку договор между лизингополучателем и лизингодателем оформляется на довольно длительный срок, рекомендуем тщательно ознакомиться с лизинговыми компаниями. Изучайте рейтинги, а также живые отзывы в интернете. Обратите внимание на то, сколько лет компания существует в данном сегменте рынка.

Конечно, лучше выбрать крупную компанию, хорошо зарекомендовавшую себя на рынке. INFULL работает только с надежными партнерами и предлагает выгодные условия лизинга для бизнеса и физических лиц. Оформляя лизинг через INFULL, вы получаете профессиональные консультации, индивидуальный подход и надежные гарантии.

Вывод

Лизинг представляет собой современный и доступный способ приобретения имущества, позволяющий эффективно управлять финансами и планировать бюджет. Благодаря множеству льготных программ и государственных субсидий эта услуга становится еще более привлекательной для бизнеса и частных лиц.

Рекомендуем пройти по этой ссылке, чтобы ознакомиться с акциями и скидками по лизингу.

Гибкие условия, возможность выкупа и налоговые преференции делают лизинг выгодным инструментом для развития и модернизации. Поэтому, если вы ищете альтернативу традиционным кредитам, обратите внимание на лизинг. Он может стать ключом к успешному решению ваших финансовых задач.