Что такое льготный лизинг и как им воспользоваться

Лизинг – эффективный способ модернизации производства или расширения автопарка компании без существенных стартовых вложений. В целях поддержки малого и среднего бизнеса правительство в 2024 году разработало несколько программ финансирования лизинга. Рассказываем, что это за программы и как их получить.

Что такое льготный лизинг

Льготный лизинг – это долгосрочная аренда имущества с частичным финансированием за счет государства. Отличительной особенностью лизинга является то, что по истечении срока действия договора имущество можно выкупить по сниженной цене. 

В 2024 году широкое распространение получила программа льготного лизинга от Министерства промышленности и торговли России. С помощью программы юридические лица и индивидуальные предприниматели могут оформить в аренду автотранспорт на длительный срок и получить компенсацию от государства. Чтобы оформить такую льготу, лизингополучателю необходимо отвечать определенным требованиям Правительства РФ. 

Виды льготного лизинга

В 2024 году действует несколько программ льготного лизинга, предусмотренных для различных отраслей рынка. 

Льготный лизинг от Минпромторга России

Субсидирование распространяется на лизинг колесного транспорта, в том числе, на электромобили, с опцией выкупа по завершении срока аренды. 

Льгота предоставляется в виде скидки на уплату первоначального взноса (авансового платежа). Размер скидки варьируется: для автомобилей он составляет 10% от суммы сделки, для электромобилей – до 35%. 

Чтобы получить субсидию, компания должна быть зарегистрирована в России и не иметь просроченных задолженностей. Срок действия договора – минимум один год. Объект лизинга должен быть новым – изготовленным в год заключения лизинговой сделки. По программе допускается взять в лизинг ТС, произведенные исключительно на территории РФ.

Компенсация платежей за оборудование в лизинге

Льгота распространяется на оборудование, уже оформленное в лизинг. В этом случае ИП или юридическое лицо имеет право на помощь от правительства в виде частичного возмещения лизинговых платежей. 

Размер компенсации определяется регионом, в котором зарегистрирован бизнес. К примеру, в Санкт-Петербурге в 2024 году на поддержку малого бизнеса выделено 45 млн ₽, которые были распределены между 118 компаниями. Каждая из них получила компенсацию в размере 95% от общей суммы лизинговой сделки, но не более 1,5 млн ₽. 

Возмещение лизинговых платежей при аренде техники белорусского производства

Срок лизинга техники из Беларуси – от 1 до 5 лет. Обязательное условие для получения субсидии – регистрация бизнеса в РФ.

Льгота на приобретение техники или оборудования в рамках лизинговой сделки

Господдержка осуществляется в виде льготного займа от Фонда развития промышленности РФ.

Срок выплаты займа составляет не более 5 лет, годовая ставка – от 1% до 3%. Проценты необходимо уплачивать ежеквартально в течение всего периода займа. 

Заемные средства допускается использовать на уплату авансового платежа по лизингу, в размере от 10% до 90%. Программа распространяется только на налоговых резидентов России.

Компенсация лизинга от Минсельхоза РФ

По программе можно оформить сельскохозяйственную технику в лизинг без авансового платежа. В дальнейшем эту сумму лизингодателю компенсирует Минсельхоз. Получателем льготы может стать российская компания, которая ведет коммерческую деятельность в сфере сельского хозяйства. 

Для участия в программе от Минсельхоза РФ лизингополучателю необходимо отвечать следующим требованиям:

• Ежегодное увеличение объемов производимой продукции на 5% в течение четырех лет.

• Через 12 месяцев с момента заключения лизингового договора оборот продукции должен составлять не менее 30% от суммы полученной субсидии.

Преимущества льготного лизинга для бизнеса

Плюсы льготного лизинга для предприятий и ИП:

• Оптимизация финансовой нагрузки за счет уменьшения ежемесячных платежей и общей суммы переплаты.

• Модернизация и развитие компании на выгодных условиях.

• Снижение налогооблагаемой базы. В зависимости от выбранного лизингополучателем налогового режима, лизинг, в том числе, льготный, позволяет сэкономить на уплате НДС и налоге на прибыль.

• Сниженная выкупная стоимость арендованного имущества.

• Скидки на технику и оборудование от производителей.

Как работает программа льготного лизинга

Субсидирование лизинговых сделок осуществляется Правительством РФ совместно с крупнейшими лизинговыми компаниями. 

В рамках льготных программ власти выделяют денежные средства, которые полностью или частично компенсируют ставку удорожания или авансовый платеж. Льгота действует преимущественно на лизинг техники или оборудования российского (либо белорусского) производства. 

Объект сделки обязательно должен быть новым, ранее не используемым в лизинге. Также учитывается год выпуска имущества. Срок лизинга в большинстве случаев составляет от 1 года до 5 лет, в некоторых случаях его можно увеличить до 7 лет.

Условия участия в программах государственной поддержки

Правительство выдвигает жесткие требования к получателям субсидии:

• регистрация юрлица или ИП на территории России;

• доля иностранных акций – от 0% до 50% (в зависимости от вида и условий программы);

• срок аренды имущества – не менее 1 года;

• отсутствие просроченных задолженностей;

• компания ранее не оформляла лизинг на льготных условиях;

• устойчивое финансовое положение и наличие положительной кредитной истории.

Как получить льготный лизинг

Для оформления сделки достаточно обратиться в лизинговую компанию, участвующую в госпрограмме. Актуальный перечень участников можно найти на сайте ведомства, которое предоставляет субсидию. 

Как оформить лизинг с господдержкой:

1. Выберите имущество: оборудование, технику или автомобиль, необходимое для бизнеса. Важно, чтобы характеристики объекта отвечали условия госпрограммы.

2. Подайте заявку в лизинговую компанию вместе с комплектом документов: учредительных, финансовых и др. Уточнить точный список документов можно у выбранного лизингодателя.

3. Дождитесь ответа от лизинговой компании. Лизингодатель проверит компанию и объект лизинга на соответствие условиям льготной программы и примет решение.

4. В случае принятия положительного решения подпишите договор с лизингодателем, получите необходимое оборудование или технику и своевременно вносите лизинговые платежи.

5. По истечении срока действия договора вы можете вернуть объект в лизинговую компанию или, если это предусмотрено условиями сделки, выкупить его по остаточной стоимости.

Лизинговая компания вправе отказать в оформлении сделки, если кандидат не отвечает требованиям программы, имеет просроченные долги или ранее уже получал субсидию на лизинг. Также лизинговые компании могут приостановить заключение сделок в связи с исчерпанием лимита от государства.

Кто может получить государственную субсидию

Для участия в программе льготного лизинга требуется регистрация в форме юридического лица или индивидуального предпринимателя. 

Преимущественное направление льготного лизинга – финансовая поддержка малых и средних предприятий, развивающихся в отрасли сельского хозяйства, машиностроения, дорожного хозяйства, ЖКХ, а также транспортных услуг, включая авиаперевозки.

Где можно получить льготный лизинг

Крупнейшие компании, которые в 2024 предоставляют лизинг, в том числе, по льготным программам: ВТБ Лизинг, СберЛизинг, Европлан, ​​CARCADE и многие другие. Сравнить условия, включая сумму переплаты и дополнительные опции, вы можете через бесплатный сервис лизингового брокера INFULL. Также специалисты INFULL предоставляют услугу по подбору объекта лизинга, соответствующего условиям субсидирования.